İşveren Sorumluluk Sigortası Primi Nasıl Hesaplanır?

İşveren sorumluluk sigortası primi, çalışan sayısı, sektör risk profili, brüt maaş matrahı ve seçilen limitlere bağlı olarak yıllık 1.000 TL'den başlayıp 100.000 TL ve üstüne çıkabilir. Doğru prim hesaplaması işletmenize uygun korumayı en uygun maliyetle almanın anahtarıdır. Bu yazıda primi etkileyen tüm faktörleri detaylı inceliyoruz.

Prim Hesaplama Modelleri

İşveren sorumluluk sigortasında iki temel hesaplama modeli vardır:

1. Çalışan Başı (Per Capita)

Her çalışan için sabit yıllık prim. Tipik 50-300 TL arası, sektöre göre.

2. SGK Matrah Bazlı

Yıllık SGK prim matrahının binde 0.5-3 oranında prim. Ücret skalası yüksekse daha pahalı.

Sektör Bazlı Risk Sınıflandırması

Düşük Risk (Binde 0.5-1)

• Ofis ve idari işler.
• Bilgi-teknoloji, bilişim.
• Mali müşavirlik, hukuk büroları.
• Eğitim, danışmanlık.

Orta Risk (Binde 1-2)

• Perakende mağazacılık.
• Lokanta, kafe.
• Sağlık (ofis bazlı).
• Otomotiv satış.

Yüksek Risk (Binde 2-4)

• İnşaat ve müteahhitlik.
• Üretim ve fabrika işleri.
• Lojistik ve nakliye.
• Sağlık (hastane).

Çok Yüksek Risk (Binde 4-8)

• Madencilik.
• Petrol, kimya.
• İnşaat (yüksek katlı, viyadük).
• Demiryolu, denizcilik.

Risk Çarpanları

1. İSG Önlemleri ve Belgeler

• ISO 45001 sertifikası: %10-15 indirim.
• Düzenli İSG eğitimleri belgesi: %5-10 indirim.
• İSG mühendisi tam zamanlı: %10 indirim.
• Kişisel koruyucu donanım programı: %5 indirim.

2. Hasar Geçmişi

• 5+ yıl hasarsız: %20-30 indirim.
• 3-5 yıl hasarsız: %10-20 indirim.
• Son 1 yılda iş kazası: %30-50 zam.
• Birden fazla iş kazası geçmişi: yenileme reddedilebilir.

3. Limit Yapısı

• Düşük limit (250.000 TL): Standart oran.
• Orta limit (1.000.000 TL): %20-30 ek prim.
• Yüksek limit (5.000.000 TL): %50-70 ek prim.
• Çok yüksek limit (10.000.000 TL+): Risk değerlendirmesi sonrası.

Örnek Hesaplama: KOBİ Üretim

Profil: Tekstil atölyesi, 25 çalışan, yıllık SGK matrah 5.000.000 TL, hasarsız 3 yıl, ISO 45001 var

• SGK matrah bazlı oran: binde 1.5 → 7.500 TL
• İSG sertifika indirimi (-%10): -750 TL → 6.750 TL
• Hasarsızlık indirimi (-%15): -1.013 TL → 5.737 TL
• Limit 1M olay başı (+%25): +1.434 TL → 7.171 TL
• YILLIK PRİM TAHMİNİ: ~7.200 TL

Örnek Hesaplama: İnşaat

Profil: İnşaat firması, 80 çalışan (50 idari + 30 saha), yıllık matrah 18M TL, ihale projesi.

• SGK matrah bazlı: binde 3 (yüksek risk) → 54.000 TL
• İSG belgeleri (-%10): -5.400 TL → 48.600 TL
• Limit 5M olay başı (+%50): +24.300 TL → 72.900 TL
• Manevi tazminat klausel (+%5): +3.645 TL → 76.545 TL
• YILLIK PRİM TAHMİNİ: ~76.500 TL

Prim Düşürme Yolları

1. İSG sertifikaları al: %10-15 indirim, ek olarak iş güvenliği artar.
2. Hasarsız yıl çalışması: Her yıl %5-10 birikimli indirim.
3. Yüksek muafiyet: 25.000-50.000 TL muafiyet ile %10-15 indirim.
4. Yıllık peşin ödeme: %5-8 indirim.
5. Çoklu poliçe: İşveren + İşyeri + Mesleki birlikte = paket indirimi.
6. Çalışan İSG eğitim belgeleri: Yıllık tazeleme.

Sözleşmede Dikkat Edilecek Klauseller

• Manevi tazminat dahil olmalı: Mutlaka.
• SGK rücu davaları kapsamda: Ana risk.
• Mahkeme savunma masrafları: Limit dışında.
• Servis aracı kazaları: Bazı poliçelerde hariç.
• Taşeron çalışanları: Ek klausel ile kapsam alınmalı.
• Geçmişe dönük teminat: En az 5-10 yıl.

Sık Sorulan Sorular

Çalışan sayım sürekli değişiyor, prim nasıl hesaplanır?

Yıllık ortalama veya yıl sonu kontrol esasıyla. Sözleşme imzalanırken model belirlenir.

İhale projeleri için ek prim mi gerekir?

Yüksek risk projelerinde ek limit talep edilir, dolayısıyla ek prim olur. Genelde proje süresi boyunca artırılmış limit klauseli yapılır.

Asgari ücret artışı sigorta primimi etkiler mi?

SGK matrah bazlı hesaplama yapıldıysa evet. Çalışan başı bazlıysa hayır. Asgari ücret artışı bekleniyorsa yıllık güncelleme tercih edilir.

Aile şirketi, eşim ve kardeşim çalışıyor. Onlar da kapsamda mı?

SGK'lı çalışan olarak kayıtlıysalar evet. Ortak/şirket sahibi olarak çalışıyorlarsa kapsamda olmayabilir.